服務(wù)熱線:

13165372278


企業(yè)一站式代理服務(wù)

公司注冊/商標(biāo)注冊/代理記賬/資質(zhì)代辦

業(yè)務(wù)咨詢

文章
  • 文章
搜索
首頁 >> 財稅政策 >>信創(chuàng)動態(tài) >> 大額公轉(zhuǎn)私怎樣才能合規(guī)合法?
详细内容

大額公轉(zhuǎn)私怎樣才能合規(guī)合法?

大額現(xiàn)金管理來了,私轉(zhuǎn)私、公轉(zhuǎn)私10萬元起將被嚴(yán)查!不過公轉(zhuǎn)私這8種情況是合法的!財務(wù)放心大膽地轉(zhuǎn)!


中國人民銀行新近發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于開展大額現(xiàn)金管理試點的通知》(全文附后),決定自2020年7月起,在河北省、浙江省和深圳市開展大額現(xiàn)金管理試點:

標(biāo)志著我國現(xiàn)金管理進(jìn)入了新時代,經(jīng)過學(xué)習(xí),將該文主要內(nèi)容解析如下!

銀行新政

財務(wù)人員要重點關(guān)注的10個問題

劃重點!10大重點內(nèi)容梳理如下: 

一、時間和地點

試點時間2年,自2020年7月開始,河北省開始試點。2020年10月起,浙江省和深圳市開始試點。

二、金額起點

1、對公賬戶:管理金額起點均為50萬元。

2、對私賬戶:管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

從文件的內(nèi)容分析,金額起點既包括單筆,也包括多筆累計,累計的期間應(yīng)該為一個自然日。

三、如何監(jiān)控

客戶提取、存入起點金額之上的現(xiàn)金,應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)時進(jìn)行登記,其中大額的提取還需要預(yù)約。商業(yè)銀行同時應(yīng)將相關(guān)信息上報至人民銀行各中心支行。

四、嚴(yán)查拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避行為!

有人說10萬才會被重點監(jiān)控,我拆分成小金額不就行了嗎?你想多了!

針對拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避監(jiān)管、“偽大額現(xiàn)金交易”情形會制定防范措施,既監(jiān)測單筆超過起點金額的交易,也監(jiān)測多筆累計超過起點金額的交易。

五、現(xiàn)金實物可追溯

這一點非常重磅!估計很多人看了睡不著覺了!

試點行統(tǒng)籌考慮人民銀行冠字號碼數(shù)據(jù)集中要求與大額現(xiàn)金監(jiān)測要求,指導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)起點以上存取業(yè)務(wù)的信息與現(xiàn)金實物的冠字號碼相關(guān)聯(lián)、可追溯。

說白了就是,起點以上的成現(xiàn)金存取,每一張人民幣實物的冠字號碼要與存取業(yè)務(wù)信息相關(guān)聯(lián)。比如說誰取的,什么時候取的,在哪兒取的,誰存的,在哪兒存的,什么時候存的。

六、信息會共享

加強自身大額現(xiàn)金分析水平,對銀行業(yè)金融機構(gòu)報送的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息區(qū)分行業(yè)、用途、金額進(jìn)行分析,掌握大額現(xiàn)金流向,預(yù)判大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險。在確保個人信息安全和嚴(yán)格規(guī)范信息用途的前提下,與相關(guān)部門交流、共享信息。

這個與相關(guān)部門交流共享信息,也比較有震撼力,前段時間已經(jīng)看到有些地區(qū)開展稅警銀三方合作,通過監(jiān)控納稅人銀行賬戶,交由稅務(wù)部門進(jìn)行稽查。

七、特定行業(yè)特定地區(qū)管理措施

1、河北省,側(cè)重于房地產(chǎn)行業(yè),尤其是邢臺市商品房預(yù)售資金。
2、浙江省,側(cè)重于批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè),重點關(guān)注取現(xiàn)環(huán)節(jié)的真實性和后續(xù)的使用情況。
3、深圳市,側(cè)重于對利用個人賬戶進(jìn)行經(jīng)營性收支行為管控,細(xì)分個人賬戶經(jīng)營性收支來源與用途,以及監(jiān)測境外人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況。

八、個人現(xiàn)金收入報告

選擇試點地區(qū)適宜地市,探索從部分國家機關(guān)、國有企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)人員入手,推動該部分個人主體報告一定金額以上現(xiàn)金收入的交易性質(zhì)、交易金額等信息。 

九、有可能推向全國

這個政策的意義,是為建立大額現(xiàn)金管理長效機制奠定基礎(chǔ),也就是說,通過三省市試點,總結(jié)積累經(jīng)驗,然后有可能推向全國。

十、會對個人和企業(yè)有啥影響

不影響正常、合理的用現(xiàn)需要。

有專業(yè)人士表示,這個大額現(xiàn)金管理只限于對現(xiàn)鈔存取的管理,銀行轉(zhuǎn)賬,包括公對公、公對私、私對私,仍由《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令2016年第3號)規(guī)范。
公戶轉(zhuǎn)私戶
這8種情況合法!財務(wù)放心大膽地轉(zhuǎn)!

情況一:甲有限公司將對公賬戶上的60萬元在每月的工資發(fā)放日逐一通過銀行代發(fā)到每個員工的個人卡上,甲有限公司已經(jīng)依法履行了代扣個稅的義務(wù)。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!

情況二:甲屬于一家個人獨資企業(yè),定期會將扣除費用、繳納完經(jīng)營所得個稅后的利潤通過對公賬戶打給個人獨資企業(yè)的負(fù)責(zé)人。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!
 
情況三:甲有限公司將對公賬戶上的6萬元打給業(yè)務(wù)員用于出差的備用金,出差回來后實報實銷、多退少補。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!
 
情況四:甲有限公司將對公賬戶上的100萬元打給股東個人,這100萬元已經(jīng)是繳納完了20%股息紅利個稅后的分紅所得。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!
 
情況五:甲有限公司通過對公賬戶支付授課老師的講課費10萬元,轉(zhuǎn)入老師個人卡中,這10萬元已經(jīng)是繳納完了勞務(wù)報酬所得個稅后的稅后報酬。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!
 
情況六:甲有限公司向個人采購一批物品,金額20萬元,取得了自然人在稅務(wù)部門代開的發(fā)票,甲有限公司通過對公賬戶把20萬元貨款轉(zhuǎn)入自然人的個人卡中。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!
 
情況七:甲有限公司通過對公賬戶把10萬元轉(zhuǎn)入劉總個人卡中,這10萬元用來償還之前公司向個人的借款。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!
 
情況八:甲有限公司通過對公賬戶把8萬元轉(zhuǎn)入王某個人卡中,這8萬元用來支付王某的違約金、賠償金。

提醒:公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶,這樣是允許的!不用擔(dān)心!

政策參考
收藏轉(zhuǎn)發(fā)備查備用

參考一:《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定,下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶:

1.工資、獎金收入。

2.稿費、演出費等勞務(wù)收入。

3.債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

4.個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。

5.個人貸款轉(zhuǎn)存。

6.證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。

7.繼承、贈與款項。

8.保險理賠、保費退還等款項。

9.納稅退還。

10.農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

11.其他合法款項。

參考二:《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令[2016]第3號)規(guī)定金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行大額交易和可疑交易報告義務(wù),向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告,接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)的監(jiān)督、檢查。

給老板和會計的重要提醒


1、銀行稅務(wù)共享信息

銀行、稅務(wù)信息已經(jīng)共享,如今稅務(wù)如果有需要,想要掌握私人賬戶的資金變動,不再那么困難。

2020年起,各地金融機構(gòu)與稅務(wù)、反洗錢機構(gòu)合作勢必加大,老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。稅務(wù)監(jiān)管沒有法外之地,偷稅漏稅必然遭到嚴(yán)查!

2、大數(shù)據(jù)比對分析

金三稅務(wù)系統(tǒng)的強大,自然不必贅言多說。企業(yè)的經(jīng)營是否有異常,發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實,系統(tǒng)都會自動對比并分析。

動態(tài)監(jiān)測之下,一旦有異常,比如稅務(wù)率低,系統(tǒng)就會自動預(yù)警。不用別人舉報,稅務(wù)局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。

3、虛開發(fā)票絕對行不通了

稅務(wù)已經(jīng)打造了最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制,今年可能將有更多企業(yè)因為歷史欠賬虛開發(fā)票被識別出來,請大家遵守稅務(wù)法規(guī)。同時,高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴(yán)查!

4、告誡所有企業(yè)老板們:

不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入少繳稅款啦!

否則一旦被查,補繳稅款是小事,還要繳大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款,如果構(gòu)成犯罪的,那可是要承擔(dān)刑事責(zé)任的,且行且珍重!


服務(wù)項目

關(guān)于我們

聯(lián)系我們

公眾號

手機站

13165372278
周一至周日(9:00-18:00)
官方郵箱:xinchuang0537@163.com

郵編:272000

郵寄地址:山東省濟寧市高新區(qū)金宇路30號百豐商務(wù)中心

業(yè)務(wù)咨詢

seo seo